suki 追問

2017-08-24 16:21

老師，這是2016年的分錄，2017年才發(fā)現(xiàn)錯誤，原正確的分錄應(yīng)該是借：其它應(yīng)付款——報銷未付  68   貸：庫存現(xiàn)金   68 ，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整這個分錄呢？

宋生老師 解答

2017-08-24 16:23

你好！不明白你的意思。你原來怎么做的？正確的應(yīng)該怎么做

suki 追問

2017-08-24 16:29

老師您好，如圖所示：我原來做的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本  68  貸：庫存現(xiàn)金   68   原正確的分錄應(yīng)該是借：其它應(yīng)付款——報銷未付 68 貸：庫存現(xiàn)金 68 ，這是2016年做錯的分錄，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整這個分錄呢？

宋生老師 解答

2017-08-24 16:30

你好！金額這么小，建議你直接紅字沖減之前的，然后做正確的就行了

suki 追問

2017-08-24 16:35

老師，涉及到以前年度損益類科目，不需要用到”以前年度損益調(diào)整“這個科目嗎？我后面還有好多錯了

宋生老師 解答

2017-08-24 16:37

你好！你如果一定要用這個是可以用的。 
借其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整