糖 追問

2017-08-24 10:31

假如對方當月已經認證了  是不是代表他已經申報抵扣了

鄒老師 解答

2017-08-24 10:32

你好，在次月申報期才知道是否抵扣的

糖 追問

2017-08-24 10:36

@鄒老師:  對方當月已經認證的話  他次月申報就進項那里不就已經有該筆發票進項了嗎？難道不是代表已經申報抵扣了？

鄒老師 解答

2017-08-24 10:36

你好，認證了還需要看申報的時候是否抵扣的

糖 追問

2017-08-24 10:41

@鄒老師:  也就是說 及時認證了  次月申報時候 不填入該筆發票的進項稅金額 就是還沒有申報抵扣對吧？假如對方已經認證 但是沒有申報抵扣  把增值稅專用發票退回給我們  這種情況下 我們需要申請紅字增值稅發票信息表的意思嗎？

鄒老師 解答

2017-08-24 10:42

你好，是的  
需要開具紅字發票申請審批表的