煙花雨 追問

2017-08-17 19:19

老師取得專票時先認證，然后申報抵扣時填增值稅附表2，在本期認證相符且本期申報抵扣欄填專票上的全部金額和稅額，在進項稅額轉出的免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅額欄填轉出的進項對嗎？

李愛文老師 解答

2017-08-17 19:22

一、先進項專用發票認證，做增值稅附表2，在“本期認證相符且本期申報抵扣”欄填專票上的全部金額和稅額。 
進項稅額轉出，填寫在“其中：免稅項目用”欄式

煙花雨 追問

2017-08-17 19:25

@李愛文老師:好的，謝謝老師！

李愛文老師 解答

2017-08-17 19:29

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