你好 追問

2017-08-15 16:28

首先股東借了公司賬上的錢，去年做的幾筆實(shí)收資本，銀行回單上沒有備注“投資款”，然后今年把去年做的幾筆實(shí)收資本調(diào)過來，調(diào)為借：實(shí)收資本，貸：銀行存款，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款-股東，這樣

宋生老師 解答

2017-08-15 16:30

你好！只看你這3個分錄，你是應(yīng)該借銀行存款 貸其他應(yīng)付款才對。 
你去年做的什么分錄？

你好 追問

2017-08-15 16:35

去年股東的錢轉(zhuǎn)到公司賬上，回單上沒有投資款，去年我做成，借：銀行存款，貸：實(shí)收資本，

宋生老師 解答

2017-08-15 16:37

你好！這樣的話，你收到錢應(yīng)計(jì)入其他應(yīng)付款。 
就是你上面的第三個分錄。

你好 追問

2017-08-15 16:38

但是截止到6月份，股東借公司賬上的錢大于他日常墊付的錢，

宋生老師 解答

2017-08-15 16:39

你好！他借錢的時(shí)候，借其他應(yīng)付款 貸現(xiàn)金等。 
他墊付的時(shí)候，借XX費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款。