Suzy 追問

2015-11-03 16:05

我8月是借管理費用50000  長期待攤費用11000  貸銀行存款50000  應付賬款110000    
9月不知道怎么做了  借應付賬款114000 貸銀行存款114000 可以不？還要不要結轉已有發票的費用？110000-50000=60000的票沒有進費用 :9月還是應該  借：管理費用110000 應付賬款4000 貸：銀行存款114000

Suzy 追問

2015-11-03 16:23

這個是主管讓計的 我也不理解  就是當待攤費用用了 以后需要的時候進管理費用

Suzy 追問

2015-11-03 16:26

我這個月還能改8月的記賬憑證嗎？ 這張憑證牽涉到管理費用

Suzy 追問

2015-11-03 16:30

8月的時候借：管理費用50000 貸銀行存款50000 應付賬款110000  那110000借方應該入什么科目呢？

羅老師 解答

2015-11-03 15:36

1.借 費用或成本科目 應交稅費-應交增值稅（進項稅）   貸  應付賬款 110000  銀行存款 50000；
2.10月  借 應付賬款 110000 貸 銀行存款 11000
3.你多支付4000是什么原因？

羅老師 解答

2015-11-03 16:15

你們這技術服務費的用途是什么？對你計入長期待攤費用不太理解。

羅老師 解答

2015-11-03 16:50

主要看對方提供給你的技術服務，用于什么用？如果需要分期計入費用，可以計入待攤費用科目的。