曙光 追問

2017-08-10 10:22

@鄒老師:應付職工薪酬？為什么這么做？這樣就不用調整報表期初數了是嗎？

鄒老師 解答

2017-08-10 10:23

你好，相當于副總先替公司繳納了社保，然后公司需要支付給副總的支出  
不需要調整期初數

曙光 追問

2017-08-10 10:26

@鄒老師:公司還了錢，我沖其他應付款，可是這個應付職工薪酬怎么沖？社保不是管理費用嗎？而且，副總是把錢付給老板私人賬戶的，老板又轉賬到公帳，然后公賬付出這筆錢的，這個里面牽扯兩個個人，不用反應的？

鄒老師 解答

2017-08-10 10:28

你好，社保計提是借方管理費用等科目，貸方是應付職工薪酬

曙光 追問

2017-08-10 10:31

@鄒老師:當初就沒做分錄，沒有計提社保，所以沒貸應付職工薪酬，現在我如果借應付職工薪酬，我后期沖不平，而且個人走款不用做分錄？

鄒老師 解答

2017-08-10 10:32

你好，需要先補計提 
借；管理費用   其他應收款   貸；應付職工薪酬 
個人走款你可以這樣處理 
借；其他應收款——老板  貸；其他應收款——副總 
借；銀行存款 貸；其他應收款——老板