對的，申報時交了這么多

鄒老師

職稱：注冊稅務師+中級會計師

2017-08-08 11:12

舉例個人部分社保金額為279，公司部分為716，月工資3500
月頭繳納時會計分錄為：
借：應付職工薪酬--社會保險費（單位部分）716
    其他應收款--社會保險費（個人部分）279
貸：銀行存款 995
月底計提會計分錄為：
借：管理費用/銷售費用/制造費用---社會保險費（單位部分）716
   貸：應付職工薪酬--社會保險費（單位部分）716
借；管理費用/銷售費用/制造費用---工資3500
貸；應付職工薪酬-工資3500
個人部分從工資中扣回時，會計分錄為：
借：應付職工薪酬--工資（應發數）3500
  貸：其他應收款--社會保險費（個人部分）279
  應交稅費--應交個人所得稅 0
  庫存現金/銀行存款（實發數）3221
你可以看看這個過程，比照處理

維追問

2017-08-08 11:23

是這么來的，但我扣除員工那部分是按工資扣除的，與這個好像沒關系，也這么來嗎，不重復嗎

鄒老師解答

2017-08-08 11:23

原理，流程是相同的，只是金額不同而已

維追問

2017-08-08 11:54

是這么來呀，我之前就是這么做的，好像不行，怎么辦

鄒老師解答

2017-08-08 13:28

你好，按照這個怎么會不行呢？

維追問

2017-08-08 13:32

我這個已經不含工資了，只是從賬戶扣得申報社保費，之前的工資發放都做了

鄒老師解答

2017-08-08 13:37

你好，你按上面的步驟做計提，然后扣繳，就不會有負數余額了

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

相似問題

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产

對的，申報時交了這么多

在線提問累計解決 624430個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产

對的，申報時交了這么多

在線提問 累計解決 624430個問題

親愛的學員你好，我是來自 會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經收到您的問題，請填寫手機號，解答成功后可以快速查看答案。

在線提問累計解決 624430個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？