雪云微 追問

2023-01-18 09:51

2022年做的以前年度損益調整，會不會影響2022年的12月期末數？

郭老師 解答

2023-01-18 09:52

你好，影響期末余額的。

雪云微 追問

2023-01-18 09:58

期末余額不就是次年年初數嗎？

郭老師 解答

2023-01-18 10:02

當年做了以前年度損益調整，你應該修改當年的期初余額，不修改期末余額，這個期末余額是固定的，不影響。

雪云微 追問

2023-01-18 10:10

就是2022年6月用了以前年度損益調整科目，我要在2022.06月把資產負債表年初數修改了嗎？

郭老師 解答

2023-01-18 10:11

是啊
是這個意思的

雪云微 追問

2023-01-18 10:14

修改的資產負債表的哪個項目？

郭老師 解答

2023-01-18 10:15

你好






你做了那個業務的

雪云微 追問

2023-01-18 10:20

2022：借：銷售費用-房租1w，貸：預付賬款1w，
2023：借：預付賬款1w，貸：以前年度損益調整1w，

郭老師 解答

2023-01-18 10:21

修改預付賬款和未分配利潤期初

雪云微 追問

2023-01-18 10:24

要是2022年用的以前年度損益調整科目，沒有修改2022年的年初數，會怎樣？或怎樣處理2023年的嗎？

郭老師 解答

2023-01-18 10:28

報表勾稽關系不一致，其他的沒有問題。

雪云微 追問

2023-01-18 10:51

是只是2022年的報表勾稽關系不一致？還是2022年往后一直會不一致？

郭老師 解答

2023-01-18 10:53

你好，只是當年的2022年的，

雪云微 追問

2023-01-18 13:37

2022：借：銷售費用-房租1w，貸：預付賬款1w，
2023：借：預付賬款1w，貸：以前年度損益調整1w，借：以前年度損益調整1w，貸：利潤分配-未分配利潤1w；
年初數：預付賬款20w，未分配利潤-50w
修改年初數后年初：預付賬款21w？未分配利潤-49w？
2023期末余額：預付賬款21w？未分配利潤-49w？
修改年初數后2023期末余額：預付賬款22w？未分配利潤-48w？
這個哪兒有問題吧？是哪有問題？正確的是怎樣的？

郭老師 解答

2023-01-18 13:44

預付21
未分配利潤51
2023年全程不動

雪云微 追問

2023-01-18 13:47

2023期末余額：預付賬款21w？未分配利潤（-49w）？
修改年初數后2023期末余額：預付賬款22w？未分配利潤（-48w）？
這2個期末余額有問題吧？正確的是？

郭老師 解答

2023-01-18 13:52

同學，2023年的你不要調整
2023年你做出來是多少它就是多少
2022年修改期初數據，預付賬款是21萬，未分配利潤是51萬

雪云微 追問

2023-01-18 14:01

我沒修改期末數，我說修改2023年初數，期末數=年初數+發生額，那沒修改年初數時，預付賬款期末數=20w+1w=21w，未分配利潤期末數=-50w+1w=-49w，修改年初數后，預付賬款期末數=21w+1w，未分配利潤期末數=-49w+1w=48w，這個是哪有問題？

郭老師 解答

2023-01-18 14:02

你修改了年初數之后，這個期末余額不變，理解吧，

你只需要動期初就可以在期末不要變
不要修改的

郭老師 解答

2023-01-18 14:03

修改期初的目的就是為了讓你的期末未分配利潤減去出等于利潤表的凈利潤