瀟灑的世界 追問

2015-11-03 11:05

我是先計提，次月發，計提對了，計提在管理費用里，那還需要調整管理費用么 ？？？

瀟灑的世界 追問

2015-11-03 11:45

不是，老師您沒明白我的意思。。我是9月計提當月工資，借：管理費用47947、貸：應交稅費/個稅2000，工資45947。9月報個稅2000，都沒有錯。。。就是10月初發放9月工資時，我把工資發成了46362（9月發了一次過節費，個稅有變化，我忘記了又按46362發的）。我想在10月發放的工資里直接把這個415的差扣出來。。我不會做會計分錄了，，請給指點一下吧，謝謝

李老師 解答

2015-11-03 11:01

次月   補扣就可以了·······

李老師 解答

2015-11-03 11:15

發放時候  借應付職工薪酬  貸銀行存款  應交稅費 -個稅  你少扣了  下次發時候多扣，就是一樣的借應付職工薪酬  貸銀行存款  應交稅費 -個稅 （在這里金額要加上少扣的）

李老師 解答

2015-11-03 11:50

那你就是多發了工資嗎？下個月少發工資