施工企業(yè)在給甲方開發(fā)票時(shí)確認(rèn)收入，計(jì)提應(yīng)交增值稅及增值稅附加稅。對(duì)吧？可是在我計(jì)提稅金和實(shí)際繳納稅金時(shí)，由于系統(tǒng)計(jì)算，小數(shù)點(diǎn)四舍五入的關(guān)系，計(jì)提數(shù)和實(shí)際繳納數(shù)之間總是有幾分錢的差額。這個(gè)該怎么處理啊？

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-08-01 09:15

你好，你可以按實(shí)際繳納的數(shù)據(jù)來計(jì)提

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2017-08-01 10:24

@鄒老師:老師您好！我開外經(jīng)證的項(xiàng)目是在施工當(dāng)?shù)乩U納稅金，我可以按照實(shí)際繳納的來計(jì)提，但是有的是我開完發(fā)票，按季繳納稅金的，這個(gè)總是會(huì)有幾分錢的差額。很麻煩。這個(gè)我該怎么處理方便一點(diǎn)呢？

鄒老師解答

2017-08-01 10:25

你好，按你季度申報(bào)的收入來計(jì)提相應(yīng)稅款，一般是沒有差額的

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2017-08-01 10:29

@鄒老師:老師您好！我在一個(gè)季度之內(nèi)會(huì)來好幾次發(fā)票，開發(fā)票的同時(shí)我就要計(jì)提稅金啊。到季度末的時(shí)候申報(bào)增值稅時(shí)，由于小數(shù)點(diǎn)四舍五入的關(guān)系總是會(huì)產(chǎn)生差額啊。這個(gè)怎么處理比較好呢？謝謝老師！

鄒老師解答

2017-08-01 10:30

你好，你可以等季度一次性做收入，應(yīng)交稅費(fèi)
而不是每張發(fā)票都做收入，應(yīng)交稅費(fèi)，每張都做與你匯總做是有差額的

再回首追問

2017-08-01 10:33

@鄒老師:老師您好！那我的收入還需要按不同的項(xiàng)目分開做明細(xì)嗎？不分我怕到最后分不清是哪一個(gè)項(xiàng)目的了。是不是分開好一點(diǎn)啊？

鄒老師解答

2017-08-01 10:33

你好，你可以根據(jù)項(xiàng)目做明細(xì)核算