小敏 追問

2023-01-15 20:45

是的

，是的，是的

悠然老師01 解答

2023-01-15 20:46

那你沖暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本  負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)
正確的
借：主營業(yè)務(wù)成本等
貸：應(yīng)付賬款

小敏 追問

2023-01-15 20:49

結(jié)轉(zhuǎn)損益的那個憑證

悠然老師01 解答

2023-01-15 20:50

那個不用管，這個月做完系統(tǒng)會自動結(jié)轉(zhuǎn)

小敏 追問

2023-01-15 20:51

我沒用系統(tǒng)，手工的，正確的應(yīng)該怎么做

悠然老師01 解答

2023-01-15 20:57

借：本年利潤
貸：主營業(yè)務(wù)成本  按二者差額

小敏 追問

2023-01-15 21:07

所有的憑證寫全下，我看下唄

悠然老師01 解答

2023-01-15 21:10

沖暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本  負(fù)數(shù)-100
借：應(yīng)付賬款100
正確的
借：主營業(yè)務(wù)成本等120
貸：應(yīng)付賬款120
結(jié)轉(zhuǎn)損益
借：本年利潤20
貸：主營業(yè)務(wù)成本 20

小敏 追問

2023-01-15 21:53

不應(yīng)該先是月末暫估：借：庫存商品 
                                        貸：應(yīng)付賬款-暫估，這樣整個全過程寫下來

悠然老師01 解答

2023-01-15 21:55

月末暫估是上個月的，我沒給你寫上個月的處理，只是寫沖了當(dāng)月的完整處理

小敏 追問

2023-01-15 22:00

不明白，還是整個寫下來吧，你寫的跟我寫的不一樣

悠然老師01 解答

2023-01-15 22:03

月末暫估
借：庫存商品等100  貸：應(yīng)付賬款100  結(jié)轉(zhuǎn)成本  借：主營業(yè)務(wù)成本  100貸：庫存商品100
月末結(jié)轉(zhuǎn)  借：本年利潤 100 貸：主營業(yè)務(wù)成本100
沖暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本  負(fù)數(shù)-100
借：應(yīng)付賬款100
正確的
借：主營業(yè)務(wù)成本等120
貸：應(yīng)付賬款120
結(jié)轉(zhuǎn)損益
借：本年利潤20
貸：主營業(yè)務(wù)成本 20

小敏 追問

2023-01-15 23:35

沖暫估那個分錄為啥只有主營業(yè)成本和應(yīng)付帳款，為啥這樣寫，沖暫估不是應(yīng)該沖上個月的分錄嗎，上個月不是3個分錄都要沖嗎

悠然老師01 解答

2023-01-16 07:11

你看下上個月分錄庫存商品是不是一借一貸沒有了，主營業(yè)務(wù)成本也是

小敏 追問

2023-01-16 17:50

庫存商品沒了，是的，主營業(yè)務(wù)成本不也沒了嗎？你為啥還寫主營業(yè)務(wù)成本

悠然老師01 解答

2023-01-16 18:23

主營業(yè)務(wù)成本和庫存商品不同，損益類科目每個月固定結(jié)平，但是利潤表取數(shù)還有的啊