Soulmate.H 追問

2017-07-26 12:16

完整的是，購買窗簾布：借：原材料  貸：銀行存款   發貨至加工廠并支付加工費： 借：委托加工物資   貸：銀行存款   原材料，加工完成發貨：借：庫存商品  貸：委托加工物資    銷售：借：銀行存款    貸：主營業務收入   應交稅費    結轉：借：主營業務成本   貸：庫存商品     現在是省略掉了之前的購買原材料，不用做對應的原材料期初余額嗎？另外，如果直接加工完成給客戶，不經過倉庫，要怎么做呢？必須自己加個入庫出庫？？？

鄒老師 解答

2017-07-26 12:18

你好，需要按你提供的這個完整的過程把相關分錄補齊的 
如果直接加工完成給客戶，不經過倉庫，也是需要做入庫分錄，然后銷售結轉成本

Soulmate.H 追問

2017-07-26 12:32

可是購買窗簾布都是以前發生的了，沒有憑證什么都沒有，我怎么補呀？

鄒老師 解答

2017-07-26 12:55

取得相關原始單據，把分錄補齊

Soulmate.H 追問

2017-07-26 13:17

怎么補呢？6月份才建賬，事情是4月份發生的，日期我寫多少？

鄒老師 解答

2017-07-26 13:21

按4月份的日期補單據