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送心意

李愛文老師

職稱會計師,精通Excel辦公軟件

2017-07-26 09:31

按國稅系統認證的增值稅稅額處理

obsess 追問

2017-07-26 09:33

老師那購買機動車的稅額也是和一般專票一樣需要在勾選平臺認證的嗎?

李愛文老師 解答

2017-07-26 09:33

是一樣需要在勾選平臺認證的

obsess 追問

2017-07-26 09:37

那我如果當月沒認證,但是銀行錢已經付了,是這樣做賬嗎:借固定資產  應交稅費-待抵扣  貸銀行存款,下月認證后再轉掉應交稅費-待抵扣

李愛文老師 解答

2017-07-26 09:40

上述處理分錄是正確的,沒問題

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相關問題討論
按國稅系統認證的增值稅稅額處理
2017-07-26 09:31:04
從2018年1月1日之后開始用于銷售部門和集體福利混用的可以全額抵扣了
2020-03-04 22:14:12
您好,過戶出去了,再按銷售處理交增值稅就行了。
2017-08-17 10:39:25
可以抵扣,依據上面的進項稅額
2018-11-15 10:25:27
借:固定資產 109401.71 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 18598.29 貸:銀行存款 128000
2017-08-17 10:49:20
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