郭老師 解答

2023-01-13 11:34

什么原因減少的？是虛增了嗎？

小白 追問

2023-01-13 11:45

21年，前兩季度已申請了企稅核定征收，一筆購進的材料，原價轉(zhuǎn)賣出去，交了3萬的企稅，第三季度稅務(wù)通知取消全年核定，全年成本都是有成本票，但有些收入沒有報（我們以開票確認收入），造成年度清算虧損需要退3萬企稅，但稅務(wù)說按手續(xù)需上門查帳才能退，老板就找人溝通，按專業(yè)人員指導(dǎo)調(diào)整報表，不退稅、補稅就可以。

郭老師 解答

2023-01-13 11:49

你好，這是調(diào)增了是吧，調(diào)增了有實際業(yè)務(wù)的不用做的。

郭老師 解答

2023-01-13 11:49

一個是會計利潤，一個是實際的利潤，不用調(diào)整。

小白 追問

2023-01-13 11:55

老師，我是個小白，不大理解您的意思。就是我把18年度和21年度的企稅年度申請表都修改了，主營業(yè)務(wù)成本共減了700萬，會計帳務(wù)不做相應(yīng)調(diào)帳，能平嗎？還有財務(wù)報表需要修改嗎？

郭老師 解答

2023-01-13 11:57

好，對的，是的，不用處理的，你們這以后還想要抵扣所得稅的嗎？

小白 追問

2023-01-13 12:00

18年度也是前9個月是核定征收，到10月份恢復(fù)查帳，全年匯算清繳申報時是按A表填，也是有存在大部份都沒發(fā)票的。這次為了調(diào)整21年度，也影響到了18年，因為要彌補以前年度虧損,所以18年度的企稅申報表，成本也減了400萬

小白 追問

2023-01-13 12:03

請問抵扣所得稅是什么意思？

郭老師 解答

2023-01-13 12:04

你好，就是想要把這些調(diào)增下來的抵扣下一年的所得稅，稅前扣除的意思。

小白 追問

2023-01-13 12:09

老師，下一年度不想抵扣了

郭老師 解答

2023-01-13 12:11

好，那賬上不用做處理的。

郭老師 解答

2023-01-13 12:11

賬上做了處理的話，影響你的余額的。

小白 追問

2023-01-13 14:32

謝謝郭老師的耐心解答！

郭老師 解答

2023-01-13 14:34

不用客氣，工作愉快。