vicky 追問

2023-01-12 13:00

我們是分公司，這些項目2021年、2022年是總部開的增值稅發票，合同也是和總部簽的，但是2023年開始總部委托我們收款，所以增值稅發票我們開，這樣的對我們分公司有影響嗎

郭老師 解答

2023-01-12 13:04

那你們得重新簽訂合同，不應該委托你單位收款，這就屬于你單位的收入。

vicky 追問

2023-01-12 13:05

我們是非獨立核算的，也需要重新簽訂合同嗎？有部分的款2021、2022年總部已經收了

郭老師 解答

2023-01-12 13:07

對的，是的，那得出委托書，如果你們待會收款。

vicky 追問

2023-01-12 13:20

如果變為非獨立核算了，是不是得重簽合同？

郭老師 解答

2023-01-12 13:24

如果是非獨立核算，你們不在一個地區的，可以正常簽合同的。因為它增值稅是獨立核算的。

vicky 追問

2023-01-12 13:30

2023年以后的項目會和分公司簽合同；但以前年份的，出委托書-分公司開票--分公司收款-分公司交增值稅，可以這樣嗎

郭老師 解答

2023-01-12 13:32

最好是重新簽合同，不要委托開發票，委托開發票不就是虛開發票？

vicky 追問

2023-01-12 13:35

委托收款呢？公司屬于虛開發票嗎？

郭老師 解答

2023-01-12 13:39

你好，委托收款不屬于的，但是你說的這個委托書，委托分公司收款，委托分公司開發票，這發票和收款都是一致的，還用出委托書了。

郭老師 解答

2023-01-12 13:39

多此一舉
委托書還用著委托啦。稅務局問起來怎么解釋？

vicky 追問

2023-01-12 13:48

這樣寫可以嗎？下面蓋總部的公章

郭老師 解答

2023-01-12 13:50

可以的，可以這么做的。

vicky 追問

2023-01-12 13:52

分公司為小規模，分公司開票了，收款了，如果金額連續12個月超過500萬了，會不會被轉為一般納稅人？

郭老師 解答

2023-01-12 13:54

需要的需要轉一般納稅人。

vicky 追問

2023-01-12 15:59

老師，1月份按這樣，一次性開260萬，稅務會不會顯示異常呀？

郭老師 解答

2023-01-12 16:02

你好，實際業務的沒有關系，連續累計12個月銷售額在500萬以內，你控制好了這個就行。