? 追問

2023-01-12 09:22

是12.20，然后我21號開的發票

鄒老師 解答

2023-01-12 09:23

你好，不會這樣的。
要不12.1日升為一般納稅人，要不1.1日升為一般納稅人，不會月度中間開始的 

? 追問

2023-01-12 09:28

那像我這樣的，就是2022年還是小規模納稅人嗎，然后2023年開始就是一般納稅人了嗎

鄒老師 解答

2023-01-12 09:28

你好，一般納稅人資格的生效日期，具體是什么時候呢？ 

? 追問

2023-01-12 09:36

就是22號我查的時候就已經是一般納稅人了

鄒老師 解答

2023-01-12 09:36

你好，一般納稅人資格的生效日期，具體是什么時候呢
是12.1日嗎？

? 追問

2023-01-12 09:38

老師 是12.1號

鄒老師 解答

2023-01-12 09:40

你好，一般納稅人資格的生效日期是12.1，那12月21號開具的進項發票，是可以抵扣的

? 追問

2023-01-12 09:45

那我是2023年1月份的進項票可以抵扣嗎

鄒老師 解答

2023-01-12 09:46

你好，一般納稅人資格的生效日期是12.1，之后日期取得的 進項發票，都是可以抵扣的

? 追問

2023-01-12 09:51

那現在我申報2022年第四季度，但進項票是在2023年取得的，這樣我還可以拿來抵扣2022年的嗎，具體要怎么做

鄒老師 解答

2023-01-12 09:52

你好，2023年1.15日之前取得的，可以放在12月份抵扣
通過增值稅勾選認證平臺，進行進項發票的認證抵扣就是了 

? 追問

2023-01-12 09:57

我去勾選的時候 點不了2023年的 選不了2023年的

鄒老師 解答

2023-01-12 09:57

你好，那就需要問稅局，是什么原因導致的了 

? 追問

2023-01-12 10:06

稅務說因為我現在要申報12月份的，1月份取得的進項抵不了12月份的，只能在2月份申報的時候抵扣，是這樣嗎老師

鄒老師 解答

2023-01-12 10:07

你好，2023年1.15日之前取得的，是可以放在12月份抵扣的，也可以放在1月份及以后月份抵扣的 

? 追問

2023-01-12 10:09

我是2023年1.15日之前取得的，但我想抵扣2022年12月份的增值稅可以嗎

鄒老師 解答

2023-01-12 10:09

你好，是可以的啊
通過增值稅勾選認證平臺，進行進項發票的認證抵扣就是了 

? 追問

2023-01-12 10:11

1月進來的進項，不能抵扣12月的銷項不是嗎

鄒老師 解答

2023-01-12 10:11

你好，2023年1.15日之前取得的，是可以放在12月份抵扣的