晴天娃娃 追問

2017-07-20 10:36

我們收到業主交上來的錢時入賬是： 
借：銀行存款 13000 
    貸：其他應付款-水電周轉金13000 
現在付出去時： 
    借：其他應付款-水電周轉金13000 
        貸：銀行存款 13000 
收到電費發票時： 
    借：管理費用10000 
        貸：其他應付款-水電周轉金10000 
這樣做分錄對嗎？ 
后面收到發票時這筆好像感覺怪怪的！

吳月柳 解答

2017-07-20 10:38

你們是代收代付嗎？如果不是不能這么做，收到時需要做為收入才行，后面分錄沒問題，因為實際沒用那么多

晴天娃娃 追問

2017-07-20 10:42

是代收代付的，實際用電多少就分攤給業主，主營收入是物業費，和車位服務費！水電都是代收的，

吳月柳 解答

2017-07-20 10:44

如果是代收代付，那就先掛在其他應付款，遲早都會沖平的。因為代收代付你們沒利潤的。

晴天娃娃 追問

2017-07-20 10:48

那收到電費發票時我還需要做分錄嗎？應該怎么做這個分錄？

吳月柳 解答

2017-07-20 10:53

代收代付，收款，借：現金  貸：其他應付款，支付，借：其他應付款  貸：銀行存款，代收代付不能計你們的費用