小盼 追問

2023-01-10 16:15

是手動結轉嗎？去年沒有結轉現在還能再做賬或沖賬嗎？年末也是手動結轉嗎？

鄒老師 解答

2023-01-10 16:17

你好，如果是手工做賬，就是手動結轉。
去年沒有結轉，需要補做結轉處理 

小盼 追問

2023-01-10 16:19

用了記賬軟件，我的意思是每個月都做結轉那年末還要做結轉嗎？還是不用補之前的直接再一次補結轉？

鄒老師 解答

2023-01-10 16:20

你好，需要每個月做相應的結轉處理 

小盼 追問

2023-01-10 16:23

那現在再補去年每個月的結轉可以嗎？

鄒老師 解答

2023-01-10 16:25

你好，可以這樣處理的 

小盼 追問

2023-01-10 16:29

預繳的全部沒有抵扣那就是交的時候做一筆，然后每月結轉一次，年底自動轉到本年利潤科目嗎？老師能再說一下預繳和結轉的分錄怎么做嗎？

鄒老師 解答

2023-01-10 16:29

你好，企業異地預繳的企業所得稅，只需要做一筆這個分錄就是了

借：應交稅費—企業所得稅 ， 貸：銀行存款