小脾氣 追問

2023-01-05 15:23

現(xiàn)在對(duì)方已經(jīng)將要交的稅轉(zhuǎn)到我們賬戶上了，目前已經(jīng)開了免稅的發(fā)票，開發(fā)票的賬務(wù)還是按之前嗎？哪收到的稅款錢怎么賬務(wù)處理啊？

郭老師 解答

2023-01-05 15:25

借銀行存款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、
營(yíng)業(yè)外收入。

郭老師 解答

2023-01-05 15:25

額外收取的稅點(diǎn)放到營(yíng)業(yè)外收入里面。

小脾氣 追問

2023-01-05 15:39

老師，那如果稅收政策出來不免稅的話，要按繳納3%的稅率開票，這張發(fā)票應(yīng)該怎么處理啊？

郭老師 解答

2023-01-05 15:41

可以發(fā)票紅沖再重新開。

小脾氣 追問

2023-01-05 15:45

老師，紅沖后重新開具的發(fā)票需要給客戶嗎？

郭老師 解答

2023-01-05 15:47

普通發(fā)票的不需要給對(duì)方。

小脾氣 追問

2023-01-05 15:49

老師，紅沖的發(fā)票，會(huì)計(jì)分錄怎么寫啊？

郭老師 解答

2023-01-05 15:50

之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)。借應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù)



貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、負(fù)數(shù)


應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)

小脾氣 追問

2023-01-05 15:53

老師，重新開具的發(fā)票真不需要給客戶嗎？

郭老師 解答

2023-01-05 15:57

你好，負(fù)數(shù)發(fā)票不給重新開的，需要給對(duì)方的，你之前的發(fā)票需要收回來的。

小脾氣 追問

2023-01-05 16:03

嗯嗯，好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-01-05 16:04

不用客氣，工作愉快。