Naby 追問

2023-01-03 13:10

需要做這一步嗎
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額
                貸：營業(yè)外收入--政府補助

看增值稅申報表免稅項目有免稅金額，需要和賬里科目余額表   應交稅費-應交增值稅-減免稅額   的數(shù)據(jù)
對起來嗎？

樸老師 解答

2023-01-03 13:19

同學你好
對的
是這樣的

樸老師 解答

2023-01-03 13:19

同學你好
所以不用做增值稅

也直接不用做營業(yè)外收入

Naby 追問

2023-01-03 13:40

看增值稅申報表免稅項目有免稅金額，需要和賬里 的數(shù)據(jù)
對起來嗎？

樸老師 解答

2023-01-03 13:44

同學你好

對的
需要對起來

Naby 追問

2023-01-03 14:53

老師，我們收到了錢，但是發(fā)票沒有開出來，要到第二年開，這個怎么賬務處理

Naby 追問

2023-01-03 14:58

可以做無票收入嗎？

樸老師 解答

2023-01-03 15:01

同學你好
這個可以做的

Naby 追問

2023-01-03 15:13

那如果，對方需要發(fā)票，我們在次年1月份開了發(fā)票，怎么做賬務處理

樸老師 解答

2023-01-03 15:20

同學你好
先紅沖無票收入然后再做開票的分錄

Naby 追問

2023-01-04 10:59

就是我們知道需要開票，但是12月底沒有開成，1月份才開，這樣12月份怎么做賬

樸老師 解答

2023-01-04 11:06

同學你好
12月做未開票收入

Naby 追問

2023-01-04 11:10

那我12月份做借：銀行  貸：主營業(yè)務收入
那我是1月份開票了，應該怎么做賬呢

樸老師 解答

2023-01-04 11:16

同學你好
直接原分錄負數(shù)紅沖
然后再按照開的來做
這樣不影響2022年的損益
也不影響23年的

Naby 追問

2023-01-04 11:34

直接紅沖銀行，這樣不對吧

Naby 追問

2023-01-04 11:41

如果沖掉后期還要調整，那我直接做預收行嗎？今年換成了合同負債，做成預收可以嗎？

樸老師 解答

2023-01-04 11:46

同學你好
你可以沖往來
然后再做往來
這樣銀行沒有變化

Naby 追問

2023-01-04 11:50

但是1月份是必須開票的，12月份做往來，1月份沖往來，再做收入可以嗎？

樸老師 解答

2023-01-04 11:57

同學你好
借預收賬款負數(shù)
貸主營業(yè)務收入負數(shù)
貸銷項負數(shù)
然后
借預收
貸主營業(yè)務收入
貸銷項
這樣