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是小規(guī)模納稅人，稅率應(yīng)該是3%，結(jié)果開稅票選稅率時(shí)選成了5%.已經(jīng)清卡了才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，怎么辦呢？嚴(yán)重不？

琴琴

于2017-07-12 14:14 發(fā)布 ??1024次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-07-12 14:16

你好，屬于適用稅率錯(cuò)誤，需要開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷的

琴琴追問(wèn)

2017-07-12 14:22

我們公司是小規(guī)模。四月份才可以登記。4月份就代開一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票。企業(yè)所得稅季度申報(bào)如何填寫

鄒老師解答

2017-07-12 14:23

根據(jù)自己的財(cái)務(wù)報(bào)表填寫季度申報(bào)表的營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額

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你好，嗯額，小規(guī)模怎么了呢

2019-06-19 17:40:21

您好，是的，按3%的增值稅率開的。代開的發(fā)票入賬時(shí)，借：現(xiàn)金或者銀行存款等科目，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。

2017-08-04 21:58:56

你好，不是的，雖然一般納稅人是13%，最后繳納的時(shí)候是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)。如果進(jìn)項(xiàng)多，那可能都不納稅。增值稅如果開了專票，必須納稅。所以不能說(shuō)明小規(guī)模一定有優(yōu)勢(shì)。

2020-05-27 19:55:18

小規(guī)模沒(méi)有6%的，3%和你普票一樣的

2019-01-02 17:42:21

一般納稅人的話，進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣，但是，適用的稅率高。小規(guī)模的話，增值稅率低，但不能抵扣。不過(guò)小規(guī)模，月收入，小于10萬(wàn)元，免征增值稅的去年改革，一般還可以轉(zhuǎn)小規(guī)模。今年的話，已經(jīng)不能轉(zhuǎn)了

2020-04-27 18:01:29

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