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送心意

樸老師

職稱會計師

2022-12-13 10:43

同學你好
工程服務是9%
2.借應付職工薪酬
貸應收賬款

雷婉鈺 追問

2022-12-13 10:47

我想表達的是,我們開出去發票一百萬,但是有三十萬是對公付款,剩余70萬是直接付給農民工工資了,現在只能沖銷三十萬的賬,還有七十萬怎么銷賬?

樸老師 解答

2022-12-13 10:53

同學你好
七十萬就是我上面給你的分錄


借應付職工薪酬70萬
貸應收賬款70

雷婉鈺 追問

2022-12-13 10:58

可是對方已經把農民工資付過了啊,怎么還記應付職工薪酬,,應收賬款應收誰的,七十萬已經打過款了

樸老師 解答

2022-12-13 11:06

是你們做的分錄呀
他們幫你們付的呀

雷婉鈺 追問

2022-12-13 11:16

那請問如果是我們把勞務再分包出去了呢,該怎么做賬?

樸老師 解答

2022-12-13 11:19

同學你好
那就
借主營業務成本
貸應付賬款
然后
借應付賬款
貸應收賬款

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相關問題討論
借:在建 工程 貸:應付賬款
2024-06-20 15:37:00
同學 你好, 會計分錄如下: 1、借:主營業務成本-合同成本-某項工程 工程施工-合同毛利-某項工程 貸:主營業務收入-某項工程 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 2、結轉抵銷作分錄 借:工程結算-某項工程 貸:工程施工-合同毛利-某項工程 工程施工-合同成本-某項工程 施工企業如果開出銷售發票,借:主營業務收入,應交稅費-增值稅-銷項,貸銀行存款等.
2023-05-30 10:49:20
你好,可以的,實際和個人和企業的業務。
2023-04-20 10:55:43
對的,是的,是這么做。
2023-02-27 10:15:27
你好,是的呢。如果是按之前的,計入工程施工-合同成本-分包成本
2022-09-09 15:54:47
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