冰凌花 追問

2017-07-11 09:03

老師以下兩筆分錄是前會計做的。計提所得稅。借：應付職工薪酬薪酬-職工工資 貸：應交稅費-代扣代繳個人所得稅。繳稅的分錄 借：應交稅費-代扣代繳個人所得稅 貸 銀行存款

冰凌花 追問

2017-07-11 09:13

問題是資產負債表上的職工薪酬是負數

李愛文老師 解答

2017-07-11 08:33

將以前做錯的賬進行調整就行了。

李愛文老師 解答

2017-07-11 08:42

原來的分錄是如何處理的，你說全了，我就告訴你如何處理

李愛文老師 解答

2017-07-11 09:12

這個應該是個稅可以平賬的，一個借方扣款，一個貸方交走，就平了

李愛文老師 解答

2017-07-11 09:21

屬于少計提了應付職工薪酬，需要補提管理費用——工資 
借：管理費用——工資（或其他費用科目——工資） 
貸：應付職工薪酬