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愛笑的流沙
于2015-11-01 17:52 發布 ??1283次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2015-11-01 17:54
規定是可以一直結轉以后抵扣,但是我個人建議不要長時間不交稅
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增值稅專項進項稅票先認證后抵扣,還是先抵扣后認證,
答: 你好,是要認證后抵扣
增值稅進項稅怎么認證抵扣
答: 我這邊是甘肅省的麻煩問一下怎么登錄電子申報系統
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師,我的進項稅未認證就進借應交稅費-待認證進項稅,認證了未抵扣就借應交稅費-待抵扣進項稅,貸應交稅費-待認證進項稅,要抵扣了就借應交稅費-應交增值稅-進項稅額,貸應交稅費-待抵扣進項稅。是這樣嗎?
答: 您好,是的,理解正確的
老師,我的進項稅未認證就進借應交稅費-待認證進項稅,認證了未抵扣就借應交稅費-待抵扣進項稅,貸應交稅費-待認證進項稅,要抵扣了就借應交稅費-應交增值稅-進項稅額,貸應交稅費-待抵扣進項稅。做的比較細,可以這樣做嗎?
討論
增值稅進項抵扣最長認證時間
1、認證進項稅 借方 應交稅費-待抵扣進項稅 貸方 應交稅費-待認證進項稅額2、抵扣進項稅 借方 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸方 應交稅費-待抵扣進項稅老師,認證和抵扣進項是一起的,分錄沒必要分開做吧,可以直接這樣寫嗎 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費-待認證進項稅額
上個月的進項稅沒認證計入待抵扣進項稅了,這個月需要認證,月末結轉進項稅可以做 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:待抵扣進項稅 ??
海關增值稅繳款書沒有認證抵扣那二級科目到底是待抵扣進項稅還是待認證進項稅?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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