蜜 追問

2017-07-08 11:15

老師  我本月不抵扣 下月才抵扣 因為發票還沒開 那么 分錄也要這么做嗎

吳月柳 解答

2017-07-08 11:19

是的，這個與抵不抵扣沒關系的

蜜 追問

2017-07-08 11:21

那我下月抵扣 借：應交稅費-增值稅-進項     貸：應交稅費--預交增值稅   對嗎 
那預交的所得稅 和附加稅怎么做呢

吳月柳 解答

2017-07-08 12:13

你預繳的稅怎么能做成進項呢？月末轉出未交增值稅后，借：應交稅費-未交增值稅  貸：應交稅費-預繳增值稅，所得稅及附加稅，借：應交稅費企業所得稅  稅金及附加  貸：銀行存款