清盞涂墨衣 追問(wèn)

2017-07-05 11:29

對(duì)實(shí)收資本不太理解，15年7月注冊(cè)的公司，一直沒(méi)有做實(shí)收資本，所有支出都是做其他應(yīng)付款掛在法人名下。應(yīng)該根據(jù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的金額做實(shí)收資本的會(huì)計(jì)分錄嗎？

宋生老師 解答

2017-07-05 11:30

您好！你這個(gè)實(shí)收資本確實(shí)是不太好。 
要收到錢才做實(shí)收資本。

清盞涂墨衣 追問(wèn)

2017-07-05 11:41

那我在填報(bào)國(guó)稅所有者權(quán)益變動(dòng)表怎么填寫呢？不填寫實(shí)收資本，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，直接填寫未分配利潤(rùn)可以嗎？ 
 
資產(chǎn)負(fù)債表中期末未分配利潤(rùn)是“-156504.90”年初余額是“-125157.64” 
在國(guó)稅所有者權(quán)益表中是不是 
“未分配利潤(rùn)”“上年年末余額”填寫“-125157.64”； 
“未分配利潤(rùn)”“利潤(rùn)分配—對(duì)所有者（股東）的分配”填寫“-156504.90”

宋生老師 解答

2017-07-05 17:24

你好！是的。如果沒(méi)有其他的就這樣填。