輔導(dǎo)期一半納稅人,所屬期6月份已經(jīng)轉(zhuǎn)成正常一般納稅人了,也在申報軟件里選擇了(進(jìn)項(xiàng)票不需要先比對再抵扣),那就相當(dāng)于5、6月的進(jìn)項(xiàng)稅額都可以拿來抵扣6月份的銷項(xiàng)稅額。但是申報的時候彈出這個框框說稅額要和表2得相等?
菲童牛寶
于2017-07-04 13:11 發(fā)布 ??644次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師
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你好,是的
表二的進(jìn)項(xiàng)稅額不等于你當(dāng)期可以抵扣的稅額嗎
2017-07-04 13:12:14

你好 認(rèn)證的發(fā)票是自動抵扣的 你下次少認(rèn)證點(diǎn)就可以交稅了
2018-12-28 19:01:08

取得進(jìn)項(xiàng)
借 成本科目
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
貸銀行存款
當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不做處理,作為期末留底
當(dāng)銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
2022-02-22 23:52:22

按下面這個圖去結(jié)轉(zhuǎn)就可以
2019-12-12 18:37:55

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅: 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
2025-02-23 14:38:52
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