shu 追問

2022-11-12 06:57

老師麻煩你仔細幫我算一下，你說的這個公式大家都明白，但是我這個牽扯到大b。我想搞明白除了我預繳的稅款，還會產生多少稅款，企業所得稅的稅率怎么算

立峰老師 解答

2022-11-12 10:01

項目是一般計稅還是簡易計稅同學

立峰老師 解答

2022-11-12 10:05

乙項目是否有再分包

shu 追問

2022-11-12 10:15

一般計稅，甲公司大包給丙公司，乙是項目

立峰老師 解答

2022-11-12 10:54

那咱們在甲公司申報時需要補交（9%-2%）及附加

立峰老師 解答

2022-11-12 11:00

企業取得稅需要根據該業務收入成本利潤情況，在申報地申報，預交的千分之二可以扣除

shu 追問

2022-11-12 11:30

老師，是不是用已知的利潤可以推算出企業所得稅稅率  老師能幫我算一下嗎。用我給你提供的上面圖片數據

立峰老師 解答

2022-11-12 11:48

我算一下，給你發過去

立峰老師 解答

2022-11-12 12:06

你好 同學，你只讓讓算項目部是吧？項目部不是一個單獨的納稅主體，只預繳，不是獨立的納稅人，

立峰老師 解答

2022-11-12 12:06

所以如果你想讓項目部留足4%，就只需要按公司的要求施工，把總價款的4%計算出來就可以

立峰老師 解答

2022-11-12 12:07

你們對項目部的這440016.21元，是怎么規定的

立峰老師 解答

2022-11-12 12:11

同學你好
我看了一下，你這邊的A1預計還要發生的成本、A2還能取得的進項稅和，需要知道才能預算出來

立峰老師 解答

2022-11-12 12:12

或者說你能提供A1和A2之間的比例有多大？也可以。
因為成本里邊有人工，不一定都能取得進項發票，所以估計不出來，還是你要提供一下數據

shu 追問

2022-11-12 12:32

老師你好，就是項目部留440016.21（不過最后還是要上繳甲公司的）。我就是想通過利潤倒擠出還需要發生的成本。也就是說我還需要發生多少成本，最后項目拿走的利潤是440016.21.這個利潤又不是單純的收入-成本-費用。你就想象著丙公司掛靠甲公司

立峰老師 解答

2022-11-12 13:18

這里邊的進項稅還能發生多少，你能提供不

立峰老師 解答

2022-11-12 13:18

如果不能提供，稅金及附加就不知道多少？

立峰老師 解答

2022-11-12 13:19

另外，項目只是預繳，是不是要把整體應該交的要算上。

立峰老師 解答

2022-11-12 13:20

你的意思是不是就是把這個項目部單獨核算一下，整體下來能留多少利潤，不能只考慮預繳的，對吧？

立峰老師 解答

2022-11-12 13:20

因為總公司核算，肯定是從這個項目整體要交多少企業所得稅，產生多少成本

shu 追問

2022-11-12 13:24

老師，是要把整體的稅金考慮進去。老師要不假設一下還要發生10萬的進項稅吧。麻煩老師給我寫一下詳細計算步驟

立峰老師 解答

2022-11-12 13:29

1、收入10092114.84
2、期望稅前利潤=440016.21/0.75=586688.28

立峰老師 解答

2022-11-12 13:37

3、期望財務費用前的稅前利潤=稅前利潤586688.28+財務費用213.4=586901.68
4、期望稅金及附加前的稅前利潤=586901.68+稅金及附加（23821.65+6956.7）=617680.03

立峰老師 解答

2022-11-12 13:45

5、應再發生成本=10092114.84-617680.03-8399016.41=1075418.40
6、按增值稅稅負1.5%計算，需要進項稅額=10092114.84*0.015-908290.34=756908.62
目前已發生835617.56，所以進項稅已經超了。

立峰老師 解答

2022-11-12 13:46

增值稅稅負請根據項目實際情況考慮

shu 追問

2022-11-12 16:49

老師，440016.21/0.75   這個0.75是什么意思   是扣掉0.25的企業所得稅嗎？

shu 追問

2022-11-12 16:53

我現在的稅金23821.65+6956.7，是在項目預繳0.02的附加稅，甲公司還需要繳納剩下的0.08的附加稅嗎

shu 追問

2022-11-12 16:55

還有我在當地稅務局預繳了0.02的增值稅和0.002的企業所得稅怎么處理；增值稅稅負率1.5%是怎么來的

shu 追問

2022-11-12 16:59

進項超銷項的話會產生什么

shu 追問

2022-11-12 17:03

我現在的稅金23821.65+6956.7，是在項目預繳0.02的附加稅，甲公司還需要繳納剩下的0.07的附加稅嗎（改一下，0.07
）

立峰老師 解答

2022-11-12 17:07

老師，440016.21/0.75 這個0.75是什么意思 是扣掉0.25的企業所得稅嗎？
答：因為你要求的利潤是稅后的，所以要換算為稅前的。440016.21/（1-25%）

立峰老師 解答

2022-11-12 17:09

我現在的稅金23821.65+6956.7，是在項目預繳0.02的附加稅，甲公司還需要繳納剩下的0.08的附加稅嗎
答：根據你描述的情況，你們公司現在不需要交進項稅，進項稅太大了，不正常。
這個項目如果整體稅負低于2%，那么應繳數低于預繳數，不需要再補繳

立峰老師 解答

2022-11-12 17:11

還有我在當地稅務局預繳了0.02的增值稅和0.002的企業所得稅怎么處理；增值稅稅負率1.5%是怎么來的
答：預繳的稅額，總公司可以用來抵扣對應的應納稅額。1.5%是根據一般情況估計的。你要根據項目預算自己去算。項目有預算的，上邊這些比率只是參考

立峰老師 解答

2022-11-12 17:11

進項超銷項的話會產生什么？
答：說明進項有異常。

立峰老師 解答

2022-11-12 17:12

我現在的稅金23821.65+6956.7，是在項目預繳0.02的附加稅，甲公司還需要繳納剩下的0.07的附加稅嗎（改一下，0.07
）
答：公司還有進項稅額，不會再繳7%的

shu 追問

2022-11-12 17:45

老師，項目整體稅負率是是怎么算的。我的進項大于銷項是因為銷項是0.09的稅率，項目勞務少，材料多，而且材料多是0.13的稅率

立峰老師 解答

2022-11-12 17:46

整體稅負率=應納增值稅不含稅收入
只要正確就可以。