周 追問

2022-11-10 19:18

是勞務費，當時做的是借：工程施工/合同成本/人工費，貸應付賬款

郭老師 解答

2022-11-10 19:26

借應付賬款貸工程施工，
如果已經結轉了成本，借工程施工貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤

郭老師 解答

2022-11-10 19:26

所得稅匯算清交但納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。

周 追問

2022-11-10 19:54

老師，是調整去年（2021年）的所得稅匯算清繳表，還是2022年匯算清繳調整納調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額呢

郭老師 解答

2022-11-10 19:55

你好
都可以
你能調整了那個
正規的21年

周 追問

2022-11-11 13:34

郭老師你好，我沒理解你說的“你能調整那個正規的21年”，還有個問題是：錯誤的發票是在2021年的賬本的入的賬，現在重新開具正確的發票，要把錯誤的發票扯下來嗎？

郭老師 解答

2022-11-11 13:36

你好，就是你這個業務是2021年的，應該在2021年所屬期匯算清交調整。

郭老師 解答

2022-11-11 13:36

對方給你開的普通發票的，需要退給人家，如果是專票的，你已經認證了，不需要。

周 追問

2022-11-11 13:48

老師：現在是2022年10月了，我不知道怎么調整2021年所屬期匯算清交調整

郭老師 解答

2022-11-11 13:49

電子稅務局我要查詢稅費申報及繳納，里面有更正申報或者是作廢申報。