正直的水壺 追問

2017-06-30 17:12

噢，那就是還是要有銷項稅額提現(xiàn)出來？新手，多多包涵

李愛文老師 解答

2017-06-30 15:45

一、
借：未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
二、
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：應(yīng)交稅費——稅務(wù)稽查調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交教育費附加
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交地方教育費附加
三、補交稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費——稅務(wù)稽查調(diào)整
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交教育費附加
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交地方教育費附加
貸：銀行存款

正直的水壺 追問

2017-06-30 16:45

那也就是說現(xiàn)在把這些分錄錄入，不用去管之前有沒有做收入就好了是嗎

李愛文老師 解答

2017-06-30 16:50

現(xiàn)在把這些分錄錄入，不用去管之前有沒有做收入，直接補交稅款就行了

正直的水壺 追問

2017-06-30 16:57

以后有銷售再做收入就可以對吧，

李愛文老師 解答

2017-06-30 16:58

以后有銷售再做收入就可以，按正確的收入進行處理就行了

正直的水壺 追問

2017-06-30 17:00

因為是淘寶交易。所以以后一直不開票，那要以什么作為憑證嗎

李愛文老師 解答

2017-06-30 17:03

淘寶的交易流水單，作為無票銷售處理

李愛文老師 解答

2017-06-30 17:07

那你的賬就是錯誤的

李愛文老師 解答

2017-06-30 17:17

賬與稅表需要一致，因此賬中應(yīng)體現(xiàn)出銷項稅