報銷差旅費時做的會計分錄是借：管理費用－差旅費貸：銀行存款，等到抵扣差旅費（火車票）時，應該怎樣做會計分錄？

答： 你好， 借，管理費用 負數 借，應交稅費——應增進 正數

車間管理人員出差，報銷差旅費237元，原預支300元，余額歸還現金的會計分錄怎么寫

答： 借制造費用237 庫存現金63 貸其他應收款300

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

某管理人員歸來報銷差旅費76O元，交回現金4O元，的會計分錄

答： 借銷售費用差旅費760， 庫存現金40 貸其他應收款800