初級 追問

2022-10-29 12:53

加油站零銷業(yè)務(wù)，員工餐，購買食材產(chǎn)生的運輸費

易 老師 解答

2022-10-29 12:55

一、借：管理費用——福利費
貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費
二、借：應(yīng)付職工薪酬——福利費
貸：庫存現(xiàn)金（或銀行存款、其他應(yīng)收款）

初級 追問

2022-10-29 12:59

油站與其它公司簽了份飯?zhí)檬巢呐渌秃贤刻爝M(jìn)行配菜送到我司，請問這個要交合同稅？

易 老師 解答

2022-10-29 13:12

是的沒錯，這 是要的

初級 追問

2022-10-29 13:21

是按每月的銷費金額交？

易 老師 解答

2022-10-29 13:24

不是，以合同注明的金 額來的

初級 追問

2022-10-29 13:25

老師：還有個問題8月份的時候進(jìn)項稅大于銷項銷，并進(jìn)項稅已全部勾選，在9月份時銷項銷大于進(jìn)銷稅，也全部勾選，問題是8月的留底加上9月的進(jìn)項大于9月的銷項，這樣的話在9月做賬時我要不要做（9月）銷項減（9月）進(jìn)銷的分錄。

初級 追問

2022-10-29 13:28

就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

易 老師 解答

2022-10-29 13:31

進(jìn)項大于銷項時形成留抵不需賬務(wù)處理，當(dāng)銷項大于進(jìn)項時要計提
1、計提時：

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)

貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

2、下月交納時：

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅

貸：銀行存款

3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時 ：

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)

貸：銀行存款

4、月末結(jié)轉(zhuǎn)：

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅

貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)

初級 追問

2022-10-29 13:37

是屬于哪種合同

初級 追問

2022-10-29 14:45

在本月交稅計算時，計算出來不用交稅，哪么在9月做賬時計提了印花稅，增值稅，土地稅，哪此數(shù)據(jù)如何修改？

易 老師 解答

2022-10-29 14:57

同學(xué)您好，一般是紅字沖回多提的，用負(fù)數(shù)就行的