丁娟 追問

2017-06-29 08:59

月底也是要做結轉是嗎？具體分錄要怎么做，經理說要參照事業單位來弄

鄒老師 解答

2017-06-29 09:00

你好，計提的 科目計入了損益才需要結轉，針對支付工資不需要

丁娟 追問

2017-06-29 09:10

借；應付職工薪酬 貸；銀行存款等科目，這個分錄做完就立馬計提，借：事業支出，貸：應付職工薪酬嗎

鄒老師 解答

2017-06-29 09:11

你好，一般是計提在先的

丁娟 追問

2017-06-29 09:16

計提了，借：事業支出，貸：應付職工薪酬，付款了，借；應付職工薪酬 貸；銀行存款等科目，這會計科目沒錯哈，計提不用的附件就是工資表，付款就是銀行回單是嗎

鄒老師 解答

2017-06-29 09:19

你好，是的，附件都是工資表，支付的需要有銀行回單，而且工資表需要個人簽名