@ 追問

2017-06-28 16:28

4月做的就是借：管理費用 
                 貸：應付職工薪酬    這樣，沒有進行計提，到了5月中旬的時候發(fā)放工資做的，借：應付職工薪酬    貸：銀行存款，但是在四月份的工資表當中明確就是有扣社保，公積金，個稅這樣。如果是這樣，怎么補提，老師，麻煩您說的稍微詳細一點

鄒老師 解答

2017-06-28 16:29

借；管理費用  其他應收款等科目 貸；應付職工薪酬

@ 追問

2017-06-28 16:32

老師，四月雖然沒有計提社保，公積金那些，但是，錢數(shù)是含著社保，公積金的， 這樣的話，再補提，錢數(shù)不是重了嗎

鄒老師 解答

2017-06-28 16:32

你好，沒有計提，再補計提，怎么是重復了呢

@ 追問

2017-06-28 16:44

四月是借：管理費用     10    貸：應付職工薪酬       10   貸：應付新職工薪酬10    貸：銀行存款     10，其實10里面包含著社保和公積金的

鄒老師 解答

2017-06-28 16:45

這樣計提，然后支付了，應付職工薪酬就沒有余額了啊