yolanda 追問

2022-10-25 14:27

老師，好像進項稅轉出這個，我對不上數，那我們退得稅款，借銀行存款，貸留抵稅，借留抵稅，貸進項稅轉出，那你這個分錄再有個進項稅轉出，我的進項稅科目余額就對不上了

郭老師 解答

2022-10-25 14:28

進項轉出，你需要填寫附表二的，和你哪里對不上。

yolanda 追問

2022-10-25 14:30

目前是分錄對不上。

郭老師 解答

2022-10-25 14:32

你看下金額能對上吧，你賬上的貸方發生額是不是你等于你申報表里面的本期發生額。

yolanda 追問

2022-10-25 14:34

你的分錄加上我的分錄，這個進項稅轉出就有兩個貸方了老師。我上面說的分錄，還有你的分錄，

郭老師 解答

2022-10-25 14:34

你好，你是兩個進項轉出啊，一個是收到退稅款，一個是非正常損失，兩個不一樣的業務呀。

郭老師 解答

2022-10-25 14:35

本來就兩次做進項轉出不是嗎？你的進項轉出附表二里面21行還有非正常損失都要填寫啊。

郭老師 解答

2022-10-25 14:35

不用管幾次，你總的金額一致就行。

yolanda 追問

2022-10-25 14:36

兩個進項稅轉出都在貸方的呢，沒有那么多的進項稅轉出所以兩個分錄 ，是有一個是錯的。

郭老師 解答

2022-10-25 14:37

那你有一個錯的，你修改一下
哪一個是錯誤的？

yolanda 追問

2022-10-25 14:38

轉完了，進項稅轉出是平才對的吧

郭老師 解答

2022-10-25 14:40

進項轉出需要結轉到轉出未交增值稅里面去，結轉到轉出未交增值稅里面才是平等。

郭老師 解答

2022-10-25 14:41

和你的進項銷項是一樣做的，你的進項銷項月末沒有余額，轉到哪個科目里面去，他就直接轉到哪個科目里面去。