Molly~懿 追問

2022-10-24 11:38

是看這個表嗎？系統自動計提的所得稅好像是不對的？是不是可以自己手動修改數據的呢？

郭老師 解答

2022-10-24 11:41

系統自動計提的不對，你可以修改一下的。

郭老師 解答

2022-10-24 11:41

看本年累計的利潤總額。

Molly~懿 追問

2022-10-24 11:54

您好，是可以這樣去理解嗎？圖片是我暫時做賬最新的月份，（159618.74-118804.92）*2.5%-之前銀行已扣款的企業所得稅6,931.74=-5911.39

郭老師 解答

2022-10-24 11:55

你好不是這么理解的，159618.74-以前年度虧損的金額。

郭老師 解答

2022-10-24 11:55

然后算出來的余額乘以稅率

郭老師 解答

2022-10-24 11:55

你之前預繳的金額又是多少，然后再減去就可以的。

Molly~懿 追問

2022-10-24 11:57

以前年度虧損的金額，這個是在哪里看的呢？

郭老師 解答

2022-10-24 11:58

上一次做的匯算清繳彌補虧損明細表最后一行最后一。

Molly~懿 追問

2022-10-24 13:26

找不到去年的匯算清繳，是不是可以看去年12月的資產負債表“利潤分配——未分配利潤”的這個數據的呢？

郭老師 解答

2022-10-24 13:27

他這個數據不準確的，你不用算了，你電子稅務局里面申報彌補虧損自動的。

Molly~懿 追問

2022-10-24 13:27

還是在稅局哪里可以看到呢？

郭老師 解答

2022-10-24 13:28

電子稅務局我要查詢稅費申報及繳納，里面有一個企業所得稅年報，在這里面找彌補虧損。

Molly~懿 追問

2022-10-24 13:29

那我這個計提的數據怎么辦呢？

郭老師 解答

2022-10-24 13:29

你好，你現現在申報你的營業收入，營業成本，利潤總額不是知道啦，你現在填寫就可以啦。

郭老師 解答

2022-10-24 13:29

上面出了具體的數據，你再計提上，然后結轉本年利潤結賬就可以啦。

Molly~懿 追問

2022-10-24 13:30

那這個計提的分錄是可以刪掉的是嘛？還是先這樣，然后下個月再調整？

Molly~懿 追問

2022-10-24 13:32

因為是季報的，現在做的賬務的7月的

郭老師 解答

2022-10-24 13:32

計提的金額你可以修改一下的，或者是把他刪除了，再自己重新做。

Molly~懿 追問

2022-10-24 14:15

可以7,8月先不計提所得稅，然后做完9月的賬去申報看到數據再計提這樣可以嗎？

郭老師 解答

2022-10-24 14:18

你好，就是這么做的，就是在季度末的那個月計提。

Molly~懿 追問

2022-10-24 18:15

您好，這個月不需要交稅所得稅，是不是不需要計提了呢？

郭老師 解答

2022-10-24 18:16

對的，是的，是這么做的。

Molly~懿 追問

2022-10-24 18:18

稅局企業所得稅申報表的利潤總額是填利潤表的利潤總額的“本年累計金額”這個金額嗎？

郭老師 解答

2022-10-24 18:20

對的，是的，是這么做的。