經。 追問

2017-06-23 21:35

那銀行存款怎么處理呢，而且差額比較大，有幾萬的差額？還有費用怎么調整，都一起給我舉例說明下，因為這個系統設置追問回合不多，所以麻煩老師了！

經。 追問

2017-06-23 21:58

可是像銀行存款差的比較多，做帳用稅務的數據，那如果稅務局抽查到，會不會怎樣？

王雁鳴老師 解答

2017-06-23 21:24

您好，慢慢調整，就是期初使用稅務數據，后期按賬上數據處理就行了。比如稅務中，其他應收款科目是100元，而實際上明細賬只有80元，可以再設置一個明細科目待處理其他應收款20元。期間，把這個處理掉，借：營業外支出-壞賬損失20元，貸：其他應收款-待處理其他應收款20元。就處理平了。

王雁鳴老師 解答

2017-06-23 21:31

您好，不客氣。比如稅務中，貨幣資金是100元，而實際上現金只有80元，那么賬上現金只能寫100元，期間，把這個差額處理掉，借：營業外支出-現金短缺20元，貸：現金20元。就處理平了。

王雁鳴老師 解答

2017-06-23 21:51

您好，一樣的處理即可，把真實與稅務報表的差額，本期做憑證轉入營業外收支科目，或者記入待處理財產損溢科目，以后再轉入營業外收支科目就行了。

王雁鳴老師 解答

2017-06-23 22:02

您好，如果稅務查到，那就沒辦法了，按稅務查的結果處理就行。