邁著貓步的陽光 追問

2017-06-23 17:10

可以做其他應收嗎？

李愛文老師 解答

2017-06-23 17:34

如果是單位員工報銷維修費，沖抵個人借支 
分錄： 
借：銷售費用—維修費 
貸：其他應收款——XX個人

邁著貓步的陽光 追問

2017-06-23 17:39

不屬于個人，我們銷售產品給客戶，產品有瑕疵退回維修，需要收維修費，是客戶付的。

李愛文老師 解答

2017-06-23 17:42

那就是不是銷售費用了，屬于你們的收入了 
借：應收賬款——XX客戶 
貸：其他業務收入 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）