123啊誰都能看見的那 追問

2017-06-25 15:49

那比如深圳是季度申報的話，那比如我7月份要報稅了。然后申報這個地稅的時候，我就找出我456月開出去的所有發票里面的稅額加起來填到表中就是了？

李愛文老師 解答

2017-06-25 16:20

那就是4月、5月、6月應交的增值稅為計算基數

123啊誰都能看見的那 追問

2017-06-25 16:28

比如說我季度沒過9萬不含稅銷售額收入的話，那么我就不用扣稅。 
 
但是要是超過了9萬不含稅銷售額的收入的話，我就把全部發票上面的稅加起來就是了對嗎

李愛文老師 解答

2017-06-25 16:31

交地稅與這沒有關系，只說免增值稅，但是地稅是不免附加稅的，也就是說按增值稅的銷項稅額計算地稅的附加稅。

123啊誰都能看見的那 追問

2017-06-25 16:46

老師，那是不是不管銷售額有沒有超過9萬，只要開了專用發票給對方，那我就看專用發票上面的稅額全部加起來就是最終我要交的（但是去稅務機關代開因為是當場扣稅所以不用算上）。

李愛文老師 解答

2017-06-25 16:49

稅務代開的也要計算，只是稅務代開你們已交，就寫在已交的數據，最終反映出來還是你們沒交的數據 
至于9萬元需要含：1、開票收入；2、免稅收入；3、無票收入（就是不開票的收入）4、稅務代開的收入 
上述是以不含稅收入計算合計數