小白學習 追問

2022-10-11 13:25

但是公司要求我們按照經銷商平臺上的數據做以下賬務處理：
借：應收賬款 貸：其他業務收入  應交增值稅（銷項稅額）
這樣處理有問題嗎？

小白學習 追問

2022-10-11 13:26

不對，我寫錯了，是借：應付賬款   貸：其他業務收入  應交稅費-銷項

郭老師 解答

2022-10-11 13:29

你好，第二個分錄這個可以的，這個等著你們享受了優惠政策再做就可以的。

小白學習 追問

2022-10-12 10:48

1、供應商是放在訂貨里讓我們享受的，比如我訂貨了10萬塊的貨物，現在只用付款8萬，差額的2萬其實就是經銷商平臺上的掛賬。但是這樣我入庫時應該按照折扣后入賬，也就是8萬元入賬，貸：應付賬款 8。
2、那經銷商平臺上的2萬塊，我如果再做一次，借：應付賬款 2萬  貸：其他業務收入  應交稅費-銷項
得出的結論：這樣我的應付賬款就成了6萬，與實際應支付的8萬不一致。求解

郭老師 解答

2022-10-12 10:52

你好，兩種做法，按折扣之后的結庫存商品貸銀行存款8萬
還有一種做法是借庫存商品10萬，貸銀行存款8萬，營業外收入2萬。