持之 追問

2017-06-22 21:46

今年以前的是掛這里面對吧？今年的殘保金和工會經費是掛管理費用？還是營業稅金及附加呢？請問老師，因為有一位老師和我說掛管理費用，又有老師說掛營業稅金及附加。我有點懵了。。。

鄒老師 解答

2017-06-22 15:48

借；以前年度損益調整          貸；應付職工薪酬-工會經費 
借；應付職工薪酬-工會經費    貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2017-06-22 15:52

你好，用利潤分配——未分配利潤科目代替

鄒老師 解答

2017-06-22 21:57

你好，是的  
殘保金和工會經費計入管理費用