紫蘇 追問

2022-10-08 12:24

就還是，我以前問過的，我們把設備賣給別人，別人把錢給我們，我們又回租自己的固定資產，你們不是說屬于融資性售后回租嗎？本來簽訂的是6000萬，總的要支付8000萬，那么對方，第一給我們先支付了2000萬，我走賬：借：銀行存款2000萬，長期應收款4000萬，未確認融資費用2000萬，貸：長期應付款8000萬，這樣對吧？只是走賬時沒有長期應收款這個會計科目賬套里

郭老師 解答

2022-10-08 12:25

你把它用其他應收款代替。

紫蘇 追問

2022-10-08 12:26

好的，但是我還是想知道，為什么賬套里會沒有這個會計科目呢？

郭老師 解答

2022-10-08 12:27

這個是金融行業的。

紫蘇 追問

2022-10-08 12:32

老師，我剛才往下做時，找不到未確認融資費用科目，該怎么辦呢？這個未確認融資費用，必須要計提攤銷嗎？

郭老師 解答

2022-10-08 12:32

你好，你是小企業可以準則做賬的，是不是啊？

紫蘇 追問

2022-10-08 12:35

不知道，反正這個賬套里就找不到這兩項，我現在不知道該怎么弄了？？？=請老師指點一下

郭老師 解答

2022-10-08 12:35

你好，這個長期應收款你可以用其他應收款代替，然后未確認融資費用用長期應付款代替。

紫蘇 追問

2022-10-08 12:43

第一，我不知道你說的怎么代替呢，我也想過代替，比如剛才說的。借：銀行存款2000萬，長期應收款4000萬，未確認融資費用2000萬，貸：長期應付款8000萬，老師不是說過，未確認融資費用，還要年限平均攤銷，借：財務費用 貸：未確認融資費用？我怎么做比較合適？

郭老師 解答

2022-10-08 12:45

銀行存款兩千萬，
其他應收款四千萬，
長期應付款兩千萬，
貸長期應付款八千萬。

紫蘇 追問

2022-10-08 12:47

那么中間的利息費用本來2000萬按未確認融資費用走的話，是要攤銷的，這樣的話就不用攤銷了嗎？我還做不做攤銷呢？

郭老師 解答

2022-10-08 12:48

還是繼續分攤的，借財務費用貸長期應付款
之前該怎么做還是怎么做，只不過是用這個科目來代替了。

紫蘇 追問

2022-10-08 14:01

那老師，我們是按照72個月償還的，那么我利息也是按照72個月分攤，如果他們在第70個月，就還清了，那么我這個分攤還是照常分攤是嗎？

郭老師 解答

2022-10-08 14:01

直接一次做就可以的，不需要分攤了。

紫蘇 追問

2022-10-08 14:15

老師，我剛才問我們賬套管理員了，未確認融資費用可以添加，但是，我現在需要告訴他添加到資產負債表哪里？你能告訴一下嗎？

郭老師 解答

2022-10-08 14:15

你好
你問一下你軟件售后。

郭老師 解答

2022-10-08 14:16

他給你修改公式的
我們做不了

紫蘇 追問

2022-10-08 14:17

不是讓你修改啊，我意思，未確認融資費用，這個科目我應該添加資產負債表里哪里？是資產項，還是負債項？負債的話，又是添加哪里？

郭老師 解答

2022-10-08 14:18

負債類的科目里面增加。

紫蘇 追問

2022-10-08 14:19

那是添加流動負債還是非流動負債？

郭老師 解答

2022-10-08 14:22

你好，是非流動負債里面。