言諾 追問

2022-10-05 13:33

但是我們目前是小規(guī)模納稅人，也沒有發(fā)生銷售業(yè)務(wù)，就是有法人把錢轉(zhuǎn)入公司公賬，這算是收入嗎？

而且這筆30萬的款項，簽的合同并不是我們現(xiàn)在的這家公司名稱，也算是新公司的業(yè)務(wù)收入嗎？

小菲老師 解答

2022-10-05 13:34

同學(xué)，你好
這實質(zhì)上就是收入

言諾 追問

2022-10-05 13:39

好的，謝謝老師，還有就是例如7月份我們才收到這筆款，之前2月-7月份都做了：管理費(fèi)用都是-開辦費(fèi)，那我是從8月份開始我才把所有管理費(fèi)用做成直接費(fèi)用，對嗎？還是還需要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)開辦費(fèi)的分錄，還是不用

小菲老師 解答

2022-10-05 13:41

同學(xué)，你好
是不用的

言諾 追問

2022-10-05 13:46

好的，明白，那我直接從8月份才能開始直接做分錄是管理費(fèi)用-XXX直接二級科目，對吧?
那6月份的時候我們有采購原材料，我做的分錄是：合同履約成本-工程施工-項目名稱-直接材料|/周轉(zhuǎn)材料/人工費(fèi)/機(jī)械使用費(fèi)/間接費(fèi)用，對嗎？

小菲老師 解答

2022-10-05 13:48

同學(xué)，你好
恩恩，可以的

言諾 追問

2022-10-05 13:50

那等于2-7月份所有管理費(fèi)用都是開辦費(fèi)？

小菲老師 解答

2022-10-05 13:50

同學(xué)，你好
恩恩，是的

言諾 追問

2022-10-05 13:59

老師，項目部在外面租房子給管理員工住，分錄是做項目的直接材料費(fèi)用，還是做間接費(fèi)用-二級科目房租，項目工期是2-3年時間

小菲老師 解答

2022-10-05 14:00

做間接費(fèi)用-二級科目房租

言諾 追問

2022-10-05 14:05

謝謝老師，2-7月份公司開辦期，，電費(fèi)是智能電子卡充值才可以用，那做開辦費(fèi)，還是預(yù)付賬款-電費(fèi)

小菲老師 解答

2022-10-05 14:06

同學(xué)，你好

有發(fā)票嗎？

言諾 追問

2022-10-05 14:13

有收據(jù)？蓋有物業(yè)公司的章，沒開發(fā)票，如果要開發(fā)票得自己交稅點(diǎn)，我們是小規(guī)模納稅人

小菲老師 解答

2022-10-05 14:14

同學(xué)，你好
需要發(fā)票，如果沒有發(fā)票不能稅前扣除

言諾 追問

2022-10-05 14:14

還有水電公攤費(fèi)，每個月計提員工工資都是做管理費(fèi)用-開辦費(fèi)嗎？次月才發(fā)工資

小菲老師 解答

2022-10-05 14:15

同學(xué)，你好

籌建期是的

言諾 追問

2022-10-05 14:17

還有是公司每天給員工提供的午餐，做什么費(fèi)用？辦公費(fèi)？還是員工福利費(fèi)？還是什么費(fèi)用？

小菲老師 解答

2022-10-05 14:17

同學(xué)，你好

之后，管理費(fèi)用-福利費(fèi)

言諾 追問

2022-10-05 14:39

那我們沒有發(fā)票呢？怎么做？公司免費(fèi)提供上班午餐費(fèi)
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸：庫存現(xiàn)金嗎？

小菲老師 解答

2022-10-05 14:39

同學(xué)，你好
恩恩，是的