王力紅 追問

2022-09-29 21:22

你怎么不用個在途物資？

王力紅 追問

2022-09-29 21:25

合同：100萬貨款（什么時候開發票，什么時候送貨由合同決定）
1.1日預付貨款A公司10萬，銀行付款（原始賃證是銀行回單10萬）
2.28日收到貨物100萬（送貨單或者入庫單）
3.1付貨款80萬，開具發票90萬（銀行回單80萬。普通發票90萬）

郭老師 解答

2022-09-29 21:26

貨物發貨了嗎
沒有的
不做
就做應付賬款

郭老師 解答

2022-09-29 21:28

1日預付貨款A公司10萬，銀行付款（原始賃證是銀行回單10萬）
借應付賬款
貸銀行存款10萬

2.28日收到貨物100萬（送貨單或者入庫單）
借庫存商品
貸應付帳款暫估100

3.1付貨款80萬，開具發票90萬（銀行回單80萬。普通發票90萬）
借應付帳款暫估90
貸庫存商品
借庫存商品90
貸銀行存款80
應付賬款10

王力紅 追問

2022-09-29 21:28

那以前的業務怎么做分錄？

郭老師 解答

2022-09-29 21:28

那個以前
你上面問的
我都寫了分錄
你看下

王力紅 追問

2022-09-29 21:33

那我把題目改動了開頭呢？？
合同：100萬貨款（什么時候開發票，什么時候送貨由合同決定）
1.1日預付貨款A公司10萬，銀行付款（原始賃證是銀行回單10萬），當日發出100萬的貨。
2.28日收到貨物100萬（送貨單或者入庫單）
3.1付貨款80萬，開具發票90萬（銀行回單80萬。普通發票90萬）

郭老師 解答

2022-09-29 21:42

1.1日預付貨款A公司10萬，銀行付款（原始賃證是銀行回單10萬），當日發出100萬的貨。
借應付帳款
貸銀行存款10萬
借在途物資
貸應付帳款暫估

2.28日收到貨物100萬（送貨單或者入庫單）
借庫存商品貸在途物資100
3.1付貨款80萬，開具發票90萬（銀行回單80萬。普通發票90萬）
借應付帳款暫估
貸庫存商品90
借庫存商品
貸應付帳款10
銀行存款80

王力紅 追問

2022-09-29 21:43

未入庫，就暫估？？？？？

郭老師 解答

2022-09-29 21:46

沒開發票入庫了才暫估

王力紅 追問

2022-09-29 21:49

但1.1號 是未開票未入庫哦，怎么能暫估

郭老師 解答

2022-09-29 21:52

沒有入庫
庫存商品才是入庫

王力紅 追問

2022-09-29 22:12

？？你借在途物資，貸應付暫估。你在途物資還沒入庫，就用了暫估了，你自己寫的啊

郭老師 解答

2022-09-29 22:38

這個100萬不是準確的
暫估了
但是沒有入庫

王力紅 追問

2022-09-29 22:51

沒入庫，就不能暫估啦，你的分錄好奇怪

郭老師 解答

2022-09-29 23:02

可以暫估
在途物資暫估不是嗎
貨物在路上了

王力紅 追問

2022-09-30 18:06

你的分錄是錯的，在途是沒進庫，是不能暫估的

郭老師 解答

2022-09-30 18:15

在途物資是企業購入尚未到達或尚未驗收入庫的各種物資。
在途物資定義