劉丹 追問

2022-09-29 10:47

我查了之前的憑證，就是有一張進項發票稅額是2300.87元憑證里面有，但是發票勾選平臺里面查不到，所以導致申報表跟科目余額表的差異，不知道是什么原因，我現在應該怎么操作

李霞老師 解答

2022-09-29 10:48

可以借應交稅費、應交增值稅進項稅額貸營業外收入，把它調整一下。

劉丹 追問

2022-09-29 10:56

借應交稅費、應交增值稅進項稅額，那不是科目余額表余額更多

李霞老師 解答

2022-09-29 10:59

你好同學，發的太快了，應該是
借營業外支出
貸應交稅費，應交增值稅進項稅額。
然后匯算清繳的時候做納稅調增就可以了。