茗茗 追問

2017-06-21 10:22

@李愛文老師:不是子公司，是同一家公司，聽說是服裝加工的不同環節

李愛文老師 解答

2017-06-21 10:22

那就不需要處理，直接做完了事，按車間核算工資就行

茗茗 追問

2017-06-21 10:30

@李愛文老師:我們給對方開的服裝加工費還是按上面的分錄做嗎？

李愛文老師 解答

2017-06-21 10:31

是內部公司就不用處理，如果是外部公司就做收入。不可能自己對自己開票，那找誰收錢呢？

茗茗 追問

2017-06-21 10:38

@李愛文老師:我們公司是鄭州向陽制衣有限公司，我們開給河南紡聯供銷有限公司的服裝加工費，我做了收入，那么河南紡聯供銷給我們公司開的服裝加工費，我該怎么做分錄？都是獨立的公司，沒有關系。

李愛文老師 解答

2017-06-21 10:45

借：應收賬款——河南紡聯供銷有限公司 
貸：其他業務收入 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 
同時結轉成本 
借：其他業務成本 
貸：工資費用等 
收到錢時， 
借：銀行存款 
貸：應收賬款——河南紡聯供銷有限公司