范云云 追問

2017-06-21 11:21

老師  如果不做的話 會不會與營業執照上的金額有沖突？如果做的話可以這樣嗎？ 收到款時：借：銀行存款 200萬 貸：實收資本—B公司  未收部分 借：其他應收款—A公司 100萬 —B公司400萬 貸：實收資本—A公司 100   —B公司 400 可以這樣做嗎？如果不可以，為什么？

鄒老師 解答

2017-06-21 11:23

你好，怎么會沖突呢，你實際只是投入了200萬，當然只需要做200萬的分錄，如果你做400萬的實收資本，反倒是與執照記載的實收資本金額不符了

范云云 追問

2017-06-21 14:30

老師 是這樣的 我們已經變更營業執照注冊資金是1000萬 早期的300萬 后家新股東進來的200萬 也就是說總的有500萬 只是未收到的500萬 也就是說可以不用管 等實際收到了在體現出來，是這樣嗎？如果對于未收到部門 沒有做賬務處理 會有什么影響嗎？

鄒老師 解答

2017-06-21 14:31

你好，是的  
沒有收到本來就不需要做賬務處理的