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送心意

易 老師

職稱中級會計師,稅務師,審計師

2022-09-22 17:33

是的沒錯, 是這樣的
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的)
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的)
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的)
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的)
其他應收款/其他應付款(個人負擔的)
貸銀行存款

紫蘇 追問

2022-09-22 17:34

明白了,也就是社保公積金都是前一個月,月末做計提,次月發放時,沖銷即可

易 老師 解答

2022-09-22 17:41

學員您好,是的,對的

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相關問題討論
你好,有的
2016-12-26 12:58:34
你好,按第一個有計提的入賬
2016-07-26 09:40:44
你好,社保和公積金不應當分兩個單位交的
2022-04-07 09:35:59
4.8入職,兩個月試用期,6月8號兩個月轉正,6月公司該買社保和公積金嗎? 應該購買
2021-06-28 17:54:36
你好,這個各地規定是不一樣的,建議您咨詢下當地的稅務
2020-06-23 17:29:38
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