鹵蛋 追問

2017-06-18 17:12

老師定額發票沒日期能入賬嘛 還有我公司之前的租賃其他公司用做辦公場所 公帳付款 但是沒有發票 怎么做賬呢

鹵蛋 追問

2017-06-18 19:36

老師 那我應該怎么做呢 沒有發票的話之后多繳稅 我該怎么做調整 分錄怎么做

李愛文老師 解答

2017-06-18 16:19

一、付款時， 
借：其他應付款——XX公司 
貸：銀行存款 
二、取得發票時 
借：長期待攤費用——房租 
貸：其他應付款——XX公司 
三、攤銷時 
借：管理費用——房租（或營業費用——房租） 
貸：長期待攤費用——房租

李愛文老師 解答

2017-06-18 16:35

其他應付款是對方公司

李愛文老師 解答

2017-06-18 17:15

定額發票沒日期能入賬。公司之前的租賃其他公司用做辦公場所；公帳付款，沒有發票 ，能做費用，但屬于企業所得稅年報的費用調增事項（無票支出費用，不提在企業所得稅稅前列支事項，需補企業所得稅）

李愛文老師 解答

2017-06-18 19:38

不是財務該如何做的事，是要業務盡量取得正規發票的事（業務盡量規范），這不是財務的事。財務核算有標準的