弄花香滿衣 追問

2017-06-16 15:00

結存單價是按結存金額/結存數量計算的。（結存數量/金額=期初數量 本期新增-本期減少  ）  4月份因為暫估了，所以是按暫估金額/暫估數量來算的（如果不暫估的話就是像前三個月都是負數，算出來也是0.21

李愛文老師 解答

2017-06-16 15:01

庫存出現負數，肯定是沒有暫估入庫造成的。

弄花香滿衣 追問

2017-06-16 15:15

1.2.3月原來的財務是沒有暫估，4月我接收就已經按前面的庫存負數進行全部暫估了，5月再沖掉4月的暫估重新做暫估，6月也是沖掉5月的暫估再重新做的暫估

李愛文老師 解答

2017-06-16 15:18

暫估了就不會出現負數了，來發票時再按正確的金額入賬就行了

弄花香滿衣 追問

2017-06-16 16:56

老師能麻煩幫忙看下上面那個表嗎？6月份就是來票了我登記進去的，來票的數量已經大于暫估的數量了，但是最后結存的數量還有1萬多，金額卻是負數的，應該是暫估的時候單價高于實際來票的單價引起的，但是要怎么做分錄調整呢？                               只能追問三次，麻煩幫忙詳細解答下，謝謝

李愛文老師 解答

2017-06-16 17:15

來票的數量大于暫估的數量，先沖銷原來的暫估數量，再按正確的數量進行入賬。 
結存數據還有10000多，金額卻是負數，說明前期結轉成本結轉多了，數量結轉少了。也就是你說的暫估單價高于實際來票的單價造成的，這次本月結賬時，結轉成本時就多結轉數量、少結轉成本金額，將這個賬調平就行了。這樣此材料就自動沖平金額為0，數量為0了